企業(yè)是市場經(jīng)濟活動的重要主體。隨著我國工商登記制度改革的逐步推進，注冊資本登記制度由認(rèn)繳制取代了實繳制，這讓市場準(zhǔn)入門檻大幅降低，為企業(yè)設(shè)立創(chuàng)造了極大便利。而近年來企業(yè)注冊數(shù)量激增的同時，也暴露出企業(yè)資質(zhì)參差不齊的問題，為交易相對人的交易安全帶來嚴(yán)重的威脅。
在此背景下，加強企業(yè)市場行為監(jiān)管成為如今監(jiān)管部門所需思考研究的一項重要議題。某種意義上而言，我國政府針對“寬進嚴(yán)管”所實行的各項改革舉措，其中一項主要目的在于推動社會誠信建設(shè)，提升社會信用意識。企業(yè)寬進登記，并不意味著對企業(yè)不開展審查，而是滯后式審查，講究先進后查后管后督。因而，探索研究出可有效適應(yīng)工商登記制度改革發(fā)展要求的企業(yè)信用監(jiān)管法律制度，不僅是對我國改革事業(yè)的回應(yīng)，還是社會發(fā)展的現(xiàn)實需求，有著十分重要的理論價值與實踐意義。企業(yè)是社會生產(chǎn)力發(fā)展的產(chǎn)物，其內(nèi)涵伴隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展而不斷演變。信用的內(nèi)涵多樣豐富，由此使得企業(yè)信用內(nèi)涵也富于變化，在不同領(lǐng)域表現(xiàn)出不同的內(nèi)涵。通常來說，企業(yè)信用存在廣義、狹義上的區(qū)分，廣義上的企業(yè)信用指的是企業(yè)在社會中的信譽，既包括企業(yè)在設(shè)立、生產(chǎn)經(jīng)營活動中與其他企業(yè)、消費者相互間所開展的信用活動，也包括企業(yè)在融資活動中與政府、金融機構(gòu)相互間所開展的信用活動；狹義上的企業(yè)信用指的是企業(yè)在資本運作、商品生產(chǎn)、服務(wù)提供等活動中因賒銷所建立起的信用關(guān)系。對于企業(yè)信用的特征而言，主要表現(xiàn)為下述幾方面：一是企業(yè)信用的無形性。和企業(yè)有形的人力資本、物質(zhì)資本相比，企業(yè)信用屬于是一種無形資本，它必須以企業(yè)為依托，而不可以實物的形式存在。與此同時，和有形的人力資本、物質(zhì)資本相比，企業(yè)信用擁有突出的增值空間，也更強調(diào)長遠(yuǎn)利益，而并非短期利益。此外，人力資源、物質(zhì)資本都存在對應(yīng)的生命周期，而企業(yè)信用則沒有生命周期，只要企業(yè)能夠始終秉持誠信經(jīng)營理念，即可贏得消費者的信賴，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。二是企業(yè)信用評定角度的多元性。企業(yè)同時涉及到多個不同主體，而不同主體評價企業(yè)信用的角度各不相同。比如，企業(yè)消費者講究從企業(yè)提供商品質(zhì)量高低、提供服務(wù)優(yōu)劣等角度來評定企業(yè)信用；而企業(yè)股東則講究從企業(yè)分紅利潤角度來評定企業(yè)信用。基于此，對于企業(yè)信用評定體系的構(gòu)建，需要綜合考慮一系列要素。三是企業(yè)信用性質(zhì)的雙重性。首先，企業(yè)信用作為一項經(jīng)濟性質(zhì)行為，是企業(yè)追求利潤最大化的體現(xiàn)，同時這一行為與市場經(jīng)濟規(guī)律具有契合性。其次，企業(yè)信用是企業(yè)在市場經(jīng)濟活動中面臨的一種道德約束，同時這一道德約束還與政府干預(yù)、市場淘汰機制、消費者認(rèn)同度重要關(guān)聯(lián)。因而，企業(yè)實現(xiàn)了追求利潤與道德約束的有效結(jié)合。
信用監(jiān)管指的是依據(jù)信用的相關(guān)法律法規(guī)，監(jiān)管部門基于信用市場發(fā)展?fàn)顩r對信用關(guān)系開展監(jiān)督調(diào)節(jié)的行為。企業(yè)信用監(jiān)管作為信用管理體系的重要組成部分，指的是監(jiān)管部門對企業(yè)信用及企業(yè)信用評估、征信等信用服務(wù)開展全面監(jiān)管的統(tǒng)稱，其也存在廣義、狹義上的區(qū)分。狹義上的企業(yè)信用監(jiān)管指的是對企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與消費者之間的誠信經(jīng)營狀況開展監(jiān)管，諸如監(jiān)管企業(yè)宣傳廣告屬實與否、企業(yè)合同履行違約與否等；而廣義上的企業(yè)信用監(jiān)管還涉及企業(yè)與政府之間、企業(yè)與金融機構(gòu)之間所產(chǎn)生的信用活動，及整個行業(yè)領(lǐng)域的經(jīng)營秩序。對于企業(yè)信用監(jiān)管的特征而言，主要表現(xiàn)為下述幾方面：一是監(jiān)管特定性。對企業(yè)開展信用監(jiān)管的部門為各級政府部門，具有特定性，比如，企業(yè)信用監(jiān)管的牽頭部位為工商行政管理部門，其職能主要是對企業(yè)經(jīng)營活動符合國家相關(guān)法律法規(guī)與否進行監(jiān)管。二是行政管理性。企業(yè)信用監(jiān)管離不開政府部門的參與，并且在這過程中，政府是以具有強制性的國家機關(guān)的身份參與其中的，有別于政府參與民事活動中的身份，這屬于是一項行政管理活動。三是動態(tài)監(jiān)控性。企業(yè)信用監(jiān)管需要依據(jù)企業(yè)在某一時間段之內(nèi)的表現(xiàn)來執(zhí)行，而并非通過某一獨立的時間節(jié)點來評定，由此決定了企業(yè)信用監(jiān)管是一項實時的、動態(tài)的工作。
二、我國企業(yè)信用監(jiān)管制度中存在的主要問題
缺乏完善的企業(yè)信用監(jiān)管法律體系
現(xiàn)階段，我國企業(yè)信用監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)仍較為分散，不夠系統(tǒng)、完善。首先，法律法規(guī)缺失。隨著我國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，相關(guān)法律法規(guī)及政策與社會發(fā)展表現(xiàn)出相脫節(jié)的問題，過往建立的制度往往難以收獲理想效果。現(xiàn)階段，我國企業(yè)信用監(jiān)管相關(guān)規(guī)定主要分散于《民法通則》《反不正當(dāng)競爭法》《合同法》等法律法規(guī)中，其中有些規(guī)定不夠明確，僅局限于發(fā)揮原則性指導(dǎo)作用，難以適用于監(jiān)管社會中各式各樣的企業(yè)失信行為。與此同時，雖然近年來我國相繼出臺了一系列政策，然而和法律相比，它們所具備的法律約束力不足，無法發(fā)揮法律的強制作用，切實為我國良好的市場營商環(huán)境建設(shè)提供支持。其次，缺乏完善的企業(yè)失信懲戒制度。一方面，雖然近年來相關(guān)監(jiān)管部門與地方政府頒布了各式各樣的企業(yè)失信聯(lián)合懲戒文件，但這些文件僅限于某一特定區(qū)域，而與如今“一處失信，處處受限”的總體格局不相符。同時，聯(lián)合懲戒離不開不同部門、不同區(qū)域之間的相互協(xié)作，要求建立系統(tǒng)完善的法律法規(guī)，而各部門的各自為戰(zhàn)。另一方面，現(xiàn)階段我國還存在對企業(yè)失信行為懲罰力度不足的問題，由于一些措施規(guī)定缺乏明確性，使得監(jiān)管部門擁有大量的自由裁量空間，進一步讓失信企業(yè)難以有效認(rèn)識到失信后果的嚴(yán)重性。
企業(yè)信息公示與商業(yè)秘密保護存在沖突
企業(yè)信息公示制度的建立，旨在依托對企業(yè)信息的公示，保障交易雙方信息對稱性，進一步提升市場交易效率。結(jié)合《企業(yè)信息公示條例》相關(guān)條款而言，企業(yè)所需公示的信息主要包括企業(yè)基礎(chǔ)信息、企業(yè)資產(chǎn)信息以及企業(yè)監(jiān)管結(jié)果等類型。而和這些企業(yè)所需公示的信息類型相比，商業(yè)秘密在法律層面的界定范圍則相對模糊。結(jié)合《反不正當(dāng)競爭法》而言，商業(yè)秘密指的是不為公眾所知悉，同時存在商業(yè)價值，且經(jīng)由相關(guān)權(quán)利人采取了保密手段的經(jīng)營信息、技術(shù)信息等商業(yè)信息。這一法律界定確立了商業(yè)秘密的保密性、實用性。與此同時，現(xiàn)階段學(xué)界對商業(yè)秘密的界定范圍仍維持寬泛解釋的觀點，相關(guān)研究人員指出商業(yè)秘密在包含經(jīng)營信息、技術(shù)信息的基礎(chǔ)上，還應(yīng)包含企業(yè)的管理信息等。由此表明，關(guān)于商業(yè)秘密范圍的界定尚未達(dá)成共識，特別是隨著我國改革開放事業(yè)的不斷深入，以及市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級，商業(yè)秘密范圍界定是在不斷發(fā)展轉(zhuǎn)變的，所以商業(yè)秘密范圍也表現(xiàn)出一定的不確定性。綜上，由于企業(yè)信息公示范圍與商業(yè)秘密界定范圍存在相互交叉的情況，并且特別是在企業(yè)經(jīng)營信息方面，進而極易引發(fā)制度之間的相互沖突。企業(yè)信息公示以企業(yè)、政府為主體，商業(yè)秘密公示以企業(yè)為絕對主體，主體差異，決定了利益出發(fā)點的不同，進而對企業(yè)信息屬于商業(yè)秘密與否的認(rèn)定角度也各不相同。企業(yè)信息公示制度的設(shè)立目的是為了實現(xiàn)對企業(yè)信息的全面公開，而商業(yè)秘密則是企業(yè)不公開相關(guān)信息的保護屏障，兩者設(shè)立初衷所存在的矛盾顯而易見。盡管相關(guān)法律條文賦予了企業(yè)對某些信息進行公示與否的選擇權(quán)，以及向上級主管部門申請相關(guān)信息不公開的權(quán)利，但該部分權(quán)利就企業(yè)對商業(yè)秘密的依賴性并不值得一提。在當(dāng)前信息時代背景下，倘若企業(yè)的商業(yè)秘密遭到錯誤公開，其對企業(yè)帶來的影響是無法預(yù)估的，甚至企業(yè)也可能因此而一蹶不振。所以，新時期企業(yè)信息公示制度勢必會對商業(yè)秘密保護制度帶來不小的沖擊，如何調(diào)節(jié)兩者之間的關(guān)系，是現(xiàn)階段亟待解決的一項重要問題。
隨著我國工商登記制度改革的逐步推進，企業(yè)注冊數(shù)量不斷增多，加之隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展推廣，市場中涌現(xiàn)出一大批新興主體，諸如微商、網(wǎng)絡(luò)營銷等，由此對我國企業(yè)信用監(jiān)管隊伍帶來了巨大挑戰(zhàn)。首先，監(jiān)管理念、方式方法滯后。一些監(jiān)管部門未能很好地適應(yīng)社會發(fā)展形勢，排斥先進的監(jiān)管理念、方式方法，仍秉持過去的監(jiān)管政策、思路開展監(jiān)管工作，使得企業(yè)信用監(jiān)管效果不盡人意。其次，數(shù)據(jù)互聯(lián)共享不充分。現(xiàn)階段，我國尚未構(gòu)建起一個可靠的信用信息數(shù)據(jù)互聯(lián)共享平臺，由此為我國信用建設(shè)帶來了不小的阻礙。同時，因為我國信用建設(shè)起步偏晚，缺乏經(jīng)驗，往往會出現(xiàn)信息建設(shè)規(guī)劃與實踐操作相脫節(jié)的情況，諸如信息系統(tǒng)相互間存在信息壁壘，數(shù)據(jù)庫之間缺乏交互，信息共享不暢等。另外，因為各監(jiān)管部門采集企業(yè)信用信息的途徑多種多樣，不同監(jiān)管部門對信息采集的側(cè)重點不盡相同，這使得采集的信息缺乏全面性，與企業(yè)信用監(jiān)管初衷存在一定相違背情況，進一步造成信息流通不暢。三、我國企業(yè)信用監(jiān)管法律制度完善策略建立完善企業(yè)信用監(jiān)管法律體系，是推動我國現(xiàn)代信用市場可持續(xù)健康發(fā)展的一大前提。為此：首先，應(yīng)推進我國信用立法。面對我國現(xiàn)階段較為零散的各類文件、辦法，政府應(yīng)依據(jù)自身在行政立法上的領(lǐng)導(dǎo)職能，對各類文件、辦法期望解決的問題建立統(tǒng)一的解決辦法，并以行政法規(guī)的形式進行頒布，提升法律約束力，防止各地標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，權(quán)責(zé)模糊的情況出現(xiàn)。另外，我國還可加強對發(fā)達(dá)國家立法經(jīng)驗的學(xué)習(xí)吸納，有序完成我國信用立法任務(wù)。其次，應(yīng)建立完善信用獎懲制度。一方面，推進統(tǒng)一信用懲戒的法律依據(jù)。為解決各部門在企業(yè)信用監(jiān)管上各自為戰(zhàn)的問題，應(yīng)對銜接各類效力不一的文件進行全面整合，并對不同地區(qū)聯(lián)合懲戒的標(biāo)準(zhǔn)、范圍等進行有效統(tǒng)一。同時，現(xiàn)階段對于企業(yè)失信行為的懲戒主要通過市場監(jiān)管部門、法院進行執(zhí)行，而對于企業(yè)失信行為的聯(lián)合懲戒不應(yīng)局限于這些部門，為此，可將聯(lián)合懲戒的部門范圍擴大至發(fā)改委、質(zhì)監(jiān)等部門，并且確保不同部門間聯(lián)合懲戒手段與行政處罰相互間的有效協(xié)調(diào)，切實遵循“一事不再罰”的行政法原則。除此之外，在強調(diào)失信懲戒的同時，還應(yīng)推進守信激勵制度的建設(shè)。通過加大對守信企業(yè)的激勵力度，比如對守信企業(yè)提供豐厚的政策補貼，對守信企業(yè)提供簡化程序、優(yōu)先辦理等激勵政策，同時加強對守信行為的表彰及宣傳，以此充分發(fā)揮獎懲制度對企業(yè)誠信經(jīng)營的激勵作用。另一方面，加大對失信企業(yè)的懲罰力度。為切實讓企業(yè)不敢輕易違反企業(yè)信用監(jiān)管法律制度，應(yīng)進一步提升信用約束效力，提升企業(yè)失信成本。針對被反復(fù)淚如經(jīng)營異常名錄、嚴(yán)重違法企業(yè)名單的企業(yè)，應(yīng)進行適時抽查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)有未履行公示義務(wù)的，可處以罰款，并視失信情節(jié)嚴(yán)重情況，給以吊銷行政許可或者法人主體資格等懲罰。
協(xié)調(diào)企業(yè)信息公示與商業(yè)秘密保護
企業(yè)信用監(jiān)管法律制度完善，還應(yīng)協(xié)調(diào)好企業(yè)信息公示與商業(yè)秘密保護之間的關(guān)系。將企業(yè)經(jīng)營信息進行全面公示，雖然可有效解決交易雙方信息不對稱的問題，并促進提升市場交易安全性，但同時會影響企業(yè)之間的良性競爭。為此，企業(yè)信用監(jiān)管法律制度應(yīng)尋求一個平衡點，促進商業(yè)秘密保護，推動市場經(jīng)濟有序健康發(fā)展，與保障交易雙方信息對稱之間，可建立起一種相互促進、相得益彰的關(guān)系。為開展好商業(yè)秘密保護工作，理清企業(yè)信息公示的邊界范圍，應(yīng)進一步明確商業(yè)秘密的定義。如前文所述，結(jié)合《反不正當(dāng)競爭法》而言，商業(yè)秘密指的是不為公眾所知悉，同時存在商業(yè)價值，且經(jīng)由相關(guān)權(quán)利人采取了保密手段的經(jīng)營信息、技術(shù)信息等商業(yè)信息。商業(yè)秘密同時還是自然人、法人依法享有的一項民事權(quán)利，并屬于知識產(chǎn)權(quán)范疇。物權(quán)盡管是經(jīng)營信息的組成部分，但物權(quán)表現(xiàn)出顯著的對世性，因而物權(quán)信息并非商業(yè)秘密的客體，物權(quán)信息應(yīng)屬于企業(yè)信息公示范圍。另外，企業(yè)享有的債權(quán)可以是經(jīng)營信息的一部分，并且因為債權(quán)存在相對性，通常只為權(quán)利義務(wù)的雙方所知悉，該部分信息未涉及公共領(lǐng)域范疇，大多公眾也無從知悉，所以它具有秘密性。同時債務(wù)信息還可能存在一定的價值性，比如，企業(yè)掌握了秘密信息或者秘密技術(shù)的競爭優(yōu)勢，便意味著其掌握了商機和利益。對于債權(quán)來說，評定其存在保密性、秘密性等特征與否都較為容易，但評定其存在價值性與否則尤為復(fù)雜，要求結(jié)合實際商業(yè)情景來開展評判。并且需要注意的是，并不是所有商業(yè)秘密都不可被公示，但凡企業(yè)信息保密為市場經(jīng)濟發(fā)展帶來的利益不及交易安全為食材秩序帶來的公共利益時，便應(yīng)當(dāng)對這些企業(yè)信息予以公示。
加強企業(yè)信用監(jiān)管隊伍建設(shè)新時期，我國監(jiān)管對象、監(jiān)管職能發(fā)生了極大轉(zhuǎn)變，為此，必須要加強企業(yè)信用監(jiān)管隊伍建設(shè)，以為企業(yè)信用監(jiān)管工作開展提供有力支持。首先，加強信用信息共享平臺建設(shè)。加強對全面信用信息共享平臺的建設(shè)利用，依托自上而下的方式，對信息采集分類工作進行全面統(tǒng)籌，并協(xié)調(diào)好不同部門間的監(jiān)管機制，促進企業(yè)信用監(jiān)管工作的有序開展。同時，將信息數(shù)據(jù)共享完成水平納為部門績效考核的重要指標(biāo)，并將這一考核結(jié)果與部門獎懲相掛鉤，以此調(diào)動部門積極擔(dān)負(fù)信息數(shù)據(jù)共享職責(zé)。信息時代別精心，監(jiān)管部門應(yīng)不斷開拓創(chuàng)新，加強建設(shè)基于大數(shù)據(jù)技術(shù)的監(jiān)管模型，由此一方面促進實現(xiàn)對企業(yè)信息的實時動態(tài)監(jiān)管，另一方面對企業(yè)信用信息開展全面高效 挖掘，切實適應(yīng)我國政府“互聯(lián)網(wǎng) +”發(fā)展要求。其次，提升執(zhí)法人員綜合素質(zhì)。針對我國法律規(guī)定的分離、移交的職能，監(jiān)管部門應(yīng)緊隨時代腳步，通過組織各式各樣的專題講座、聘請相關(guān)專家學(xué)者等活動，向廣大執(zhí)法人員傳授法律知識，幫助執(zhí)法人員提高對相關(guān)新規(guī)定、新辦法的認(rèn)知水平，進一步打造出一支更為專業(yè)、高效、精干的企業(yè)信用監(jiān)管隊伍。
總而言之，隨著我國工商登記制度改革的逐步推進，不僅為我國信用經(jīng)濟發(fā)展帶來了諸多機遇，也提出了一系列挑戰(zhàn)。現(xiàn)階段，我國企業(yè)信用監(jiān)管制度中仍存在企業(yè)信用監(jiān)管法律體系不完善、企業(yè)信息公示與商業(yè)秘密保護相互沖突、政府監(jiān)管能力有限等問題，為此，應(yīng)從建立完善企業(yè)信用監(jiān)管法律體系、協(xié)調(diào)企業(yè)信息公示與商業(yè)秘密保護的關(guān)系、加強企業(yè)信用監(jiān)管隊伍建設(shè)等不同方面著手，切實推進企業(yè)信用監(jiān)管法律制度的建設(shè)完善，優(yōu)化市場營商環(huán)境，促進我國市場經(jīng)濟的可持續(xù)健康發(fā)展。
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