按照保函申請(qǐng)人和被保證人是否為同一人，銀行保函可以分為非分離式保函和分離式保函兩類：非分離式保函的保函申請(qǐng)人即被保證人，分離式保函的申請(qǐng)人與被保證人則為不同主體。

分離式保證業(yè)務(wù)本質(zhì)上是被擔(dān)保人借用保函申請(qǐng)人的分離式額度向銀行申請(qǐng)開立保函。如在分離式工程保函業(yè)務(wù)中，施工企業(yè)（被擔(dān)保人）需先向銀行合作的已獲批分離式保證業(yè)務(wù)額度的擔(dān)保機(jī)構(gòu)（保函申請(qǐng)人）申請(qǐng)使用其在銀行的分離式保證業(yè)務(wù)額度。

早在2008年底，建設(shè)銀行便推出了分離式保證這一新型保證業(yè)務(wù)。作為擁有眾多建筑行業(yè)客戶的主辦銀行，建設(shè)銀行針對(duì)建筑企業(yè)的實(shí)際需求，以施工企業(yè)分離式保函業(yè)務(wù)為切口逐步打開了市場(chǎng)。

一、節(jié)支減負(fù)，分離式保函青出于藍(lán)

作為傳統(tǒng)保函業(yè)務(wù)的創(chuàng)新形式，分離式保函業(yè)務(wù)能夠有效解決被擔(dān)保人的銀行授信不足問題，并節(jié)約企業(yè)的貿(mào)易、借貸、履約和投標(biāo)成本。

二、非融資性分離式保函風(fēng)險(xiǎn)暗藏

根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)的不同，分離式保證業(yè)務(wù)可以分為面向融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供分離式保函兩種情況。

非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立，但未取得《中華人民共和國融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證》，實(shí)際在為法人及自然人提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。依據(jù)《非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范管理指導(dǎo)意見》，非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍包括訴訟保全擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、工程擔(dān)保等以及與擔(dān)保有關(guān)的投融資咨詢和財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

三、分離式保函何去何從？

而停辦非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)分離式保證業(yè)務(wù)并不意味著停辦銀行保函業(yè)務(wù)，銀行仍可以與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展分離式保函業(yè)務(wù)，亦或以傳統(tǒng)保證模式承接分離式保證業(yè)務(wù)需求，即對(duì)被保證人按照評(píng)級(jí)授信的有關(guān)規(guī)定辦理普通保函業(yè)務(wù)。

當(dāng)然，銀行仍需在合規(guī)的前提下開展保函業(yè)務(wù)，否則可能面臨行政處罰：在2020年，上海某銀行便因在2013年至2018年間未按權(quán)限和程序辦理非融資性保函業(yè)務(wù)等違規(guī)事實(shí)，被上海銀保監(jiān)局處罰款共計(jì)2100萬元。

而在《優(yōu)化營商環(huán)境條例》（國令第722號(hào)）強(qiáng)調(diào)“推廣以金融機(jī)構(gòu)保函替代現(xiàn)金繳納涉企保證金”、國務(wù)院和銀保監(jiān)會(huì)先后部署“在工程建設(shè)、政府采購等領(lǐng)域，推行以保險(xiǎn)、保函等替代現(xiàn)金繳納涉企保證金，減輕企業(yè)現(xiàn)金流壓力”的背景下，發(fā)展保函業(yè)務(wù)是大勢(shì)所趨。

因此一方面，銀行應(yīng)按照《關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染的通知》要求，對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，對(duì)存在違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)的合作機(jī)構(gòu)建立及時(shí)退出機(jī)制；并根據(jù)信用評(píng)級(jí)情況對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行分級(jí)授信，有效防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染。

另一方面，銀行也應(yīng)夯實(shí)傳統(tǒng)保證業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，繼續(xù)圍繞“優(yōu)化營商環(huán)境，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)”趨勢(shì)，對(duì)履約情況良好的被擔(dān)保方降低擔(dān)保比例，或在提供一攬子保證服務(wù)時(shí)適當(dāng)降低費(fèi)率；并積極營銷源頭客戶，進(jìn)一步提高精細(xì)化管理水平和服務(wù)效率。

據(jù)了解，建行作為國內(nèi)最大的分離式保函開立主體，目前正在整頓和逐步剝離非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)分離式保證業(yè)務(wù)。這為分離式保函的合規(guī)落實(shí)添上有力注腳，也啟發(fā)金融機(jī)構(gòu)：無論如何創(chuàng)新保函業(yè)務(wù)，都應(yīng)堅(jiān)守合規(guī)底線，在合規(guī)的前提下切實(shí)履行金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的職責(zé)。